Home » Misc » Льготы пенсионерам по налогам на автомобиль

Льготы пенсионерам по налогам на автомобиль


Когда пенсионеры имеют право на льготу по имущественным налогам | ФНС России

Дата публикации: 06.05.2022 03:22

В целях снижения налоговой нагрузки для наиболее незащищенных слоев населения, в частности, пенсионеров, на федеральном уровне предусмотрены налоговые льготы и вычеты.

За налоговый период 2020 года в Амурской области в отношении 189 тысяч физических лиц, относящихся к данной категории, предоставлены льготы при уплате налога на имущество физических лиц и земельного налога.

По налогу на имущество физических лиц федеральная налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору налогоплательщика (квартира или комната, жилой дом, гараж или машино-место), находящегося в собственности и не используемого предпринимательской деятельности.

При этом для всех налогоплательщиков, включая пенсионеров, по всем объектам жилого назначения на федеральном уровне также предусмотрены налоговые вычеты. Например, в отношении комнаты налоговый вычет установлен в размере кадастровой стоимости 10 квадратных метров площади такой комнаты, по  квартире - 20 квадратных метров площади такой квартиры, а в отношении жилого дома - 50 квадратных метров площади дома.

По земельному налогу пенсионеры имеют право на федеральную льготу в виде уменьшения налоговой базы на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади одного земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении.

Предусмотренные на федеральном уровне налоговые льготы и вычеты по налогу на имущество физических лиц и земельному налогу являются минимальными. Представительные органы муниципальных образований вправе увеличивать размеры налоговых вычетов, определенные на федеральном уровне, а также устанавливать дополнительные налоговые льготы по месту нахождения соответствующих объектов недвижимости.

Узнать, какие льготы и вычеты действуют в конкретном муниципальном образовании, можно с помощью электронного сервиса «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС России.

Транспортный налог на территории Амурской области устанавливается Законом Амурской области от 18 ноября 2002 года № 142-ОЗ «О транспортном налоге на территории Амурской области» (с учетом изменений и дополнений).

В соответствии с пп. 1 п. 1 статьи 3 Закона пенсионеры, которым назначена трудовая или страховая пенсия по старости, освобождаются от уплаты транспортного налога за одно зарегистрированное на их имя транспортное средство с мощностью двигателя до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно независимо от даты выхода на пенсию в год налогового периода.

За налоговый период 2020 года в Амурской области в отношении 26 тысяч физических лиц, относящихся к данной категории льготников, предоставлены льготы при уплате транспортного налога.

Документами, подтверждающими право данных налогоплательщиков на налоговую льготу, являются:

  • документ, подтверждающий назначение трудовой или страховой пенсии по старости;
  • свидетельство о регистрации транспортного средства.

Обращаем внимание, что в ближайшее время стартует кампания по массовому формированию и централизованному направлению налоговых уведомлений за 2021 год, в связи с этим налогоплательщикам, не заявившим ранее право на налоговую льготу по транспортному налогу, стоит обратиться в инспекцию с заявлением о ее предоставлении.

Поделиться:

Платят ли пенсионеры транспортный налог

Во многих регионах России пенсионеров освободили от транспортного налога. В других — для пожилых граждан есть скидки. Рассказываем, какой дорожный налог для пенсионеров в Москве и других городах и как правильно его оформить.

ПО ИНН

ПО ПАСПОРТУ

Нажимая «Проверить налоги», вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности и принимаете пользовательское соглашение.

Платят ли пенсионеры транспортный налог

Транспортный налог в России по закону платят все владельцы транспорта: машины, мотоцикла, мотороллера или автобуса. Исключение — владельцы легковых машин, специально оборудованных для инвалидов. Такие машины иногда выдают органы соцзащиты, мощность двигателя не должна превышать 100 л. с.

Пенсионеры тоже обязаны платить транспортный налог, но во многих регионах для них действуют льготы.

Каковы налоговые льготы для пенсионеров

Федеральных льгот нет. Гражданин платит налог в бюджет региона, в котором зарегистрирована машина. Поэтому региональным властям разрешили самостоятельно устанавливать ставки транспортного налога и предусматривать льготы.

Региональные льготы различаются. Региональные думы и законодательные собрания, как правило, полностью отменяют транспортный налог для трех основных категорий граждан:

  • Герои СССР и РФ,
  • ветераны Великой Отечественной войны,
  • инвалиды первой и второй группы.

Льготы для пенсионеров установили не в каждом регионе. Иногда пенсионное удостоверение дает право сэкономить только 50% от налога и почти всегда есть условие, например, что у машины должен быть двигатель не мощнее 100 л. с.

Таблица транспортного налога для пенсионеров в регионах РФ

Город Льгота Условие
Москва нет — 
Санкт-Петербург 100% российская марка,
до 150 л. с.
Новосибирск 95% — 
Екатеринбург 100% до 150 л. с.
Нижний Новгород 50% до 100 л. с.
Казань нет — 
Челябинск рубль с 1 л. с. до 180 л. с.
Омск нет — 
Самара 50% до 100 л. с.
Ростов-на-Дону нет — 
Уфа нет — 
Красноярск 100% до 100 л. с.
Воронеж нет — 
Пермь 50% до 125 л. с.
Волгоград нет — 
Краснодар 50% до 150 л. с.

Какие еще транспортные средства пенсионеров облагаются налогом

Объектом налогообложения считаются:

  • машина и микроавтобус;
  • мотоцикл и мотороллер;
  • моторная лодка, парусное судно, катер, яхта;
  • снегоход, мотосани, гидроцикл.

Какие документы нужны для оформления льготы

Освобождение от транспортного налога по закону предоставляют автоматически. Пенсионный фонд сам сообщит в ФНС, что плательщик — пенсионер, и налог взиматься не будет или дадут скидку. Но если вам продолжают приходить уведомления, соберите пакет документов в налоговую.

Потребуются документы:

  • заявление о предоставлении льготы по форме ФНС,
  • гражданский паспорт,
  • свидетельство ИНН,
  • пенсионное удостоверение.

Образец заявления доступен в первом приложении к приказу ФНС

Как пенсионеру получить льготу

Подать заявление пенсионер может одним из способов:

  • лично в отделении налоговой,
  • через личный кабинет на сайте ФНС,
  • через МФЦ. Если рядом с вами есть центр «Мои документы», обратитесь в него — МФЦ примет заявление и передаст в налоговую.
  • заказным письмом,
  • через представителя по доверенности.

Налоговая рассмотрит заявление за 30 дней и уведомит, что льготу решили предоставить или в ней откажут.

Когда пенсионерам нужно платить транспортный налог

Если в вашем регионе нет льгот или есть только скидка, вы платите налог, как все автомобилисты — ежегодно. Уведомления приходят в бумажных письмах по почте или в личный кабинет на сайте ФНС.

Транспортный налог за прошлый год по закону нужно оплатить до 1 декабря текущего года. В уведомлении есть реквизиты для перечисления денег и QR-код для быстрой оплаты через банк.

Что будет, если забыл заплатить налоги

Штраф. За неуплату налогов ФНС назначает штраф — 20% от суммы. Если докажет, что автовладелец умышленно проигнорировал требование, штраф вырастет до 40% суммы. Налоговая может взыскать эту сумму через суд.

Пени. За каждый день просрочки дополнительно назначат пени — 1/300 от ставки рефинансирования на день уплаты налога.

Как вовремя получать уведомления о начислении транспортного налога

Чтобы получать уведомления вовремя, воспользуйтесь сервисом «Автоналоги». Введите свой ИНН и электронную почту и нажмите «Проверить налоги» — мы будем заранее присылать вам информацию о задолженности.

Запомнить

  1. По общему правилу пенсионеры обязаны платить транспортный налог, как и другие автовладельцы. Но в большинстве регионов для них есть льготы.
  2. Налог обычно не платят ветераны, Герои СССР и РФ, инвалиды. Для обычных пенсионеров тоже часто отменяют налог или дают скидку.
  3. Чтобы оформить льготу, по закону ничего делать не нужно. Но если уведомления все же приходят, заполните заявление и подайте с документами в налоговую. Ответ придет через 30 дней.
  4. Если в регионе транспортный налог для пенсионеров не отменили полностью, не забывайте платить его до 1 декабря. Подпишитесь на уведомления на «Автоналогах».

Мы используем Cookies

Оставаясь на нашем сайте, вы соглашаетесь с политикой обработки данных.

Налоговые льготы для пожилых людей и людей с ограниченными возможностями

Округ Фэрфакс предоставляет льготы по налогу на недвижимость и транспортные средства (только одно транспортное средство на семью) гражданам в возрасте 65 лет и старше или постоянно и полностью нетрудоспособным и удовлетворяющим требованиям по доходу и имуществу квалификационные требования. Квалифицированные налогоплательщики также могут иметь право на налоговые льготы для арендаторов.

Заявку звоните по телефону 703-222-8234; Español 703-324-3855, с 8:00 до 16:30. С понедельника по пятницу или запрос по электронной почте. Лица с нарушением слуха могут звонить по номеру TTY 711.

Вернувшиеся заявители должны подать документы не позднее 2 мая 2022 г. Однако срок подачи может быть продлен до 31 декабря при определенных обстоятельствах, которые помешали заявителю подать заявку вовремя и не являются его виной. Подробные запросы об освобождении от уплаты налогов должны быть отправлены в письменном виде в Департамент налоговой администрации. Заявление на налоговые льготы 2022 года будет отправлено по почте утвержденным участникам к третьей неделе января.

 

2022 Требования к налоговым льготам на недвижимость

Чтобы иметь право на налоговые льготы на недвижимость, вы должны быть не моложе 65 лет или иметь постоянную и полную инвалидность. Заявители, которым исполнилось 65 лет или которые стали полностью или навсегда нетрудоспособными в течение года подачи заявления, также могут претендовать на налоговые льготы на пропорциональной основе.

Если жилье находится в совместной собственности заявителя и супруга, либо заявитель, либо супруг(а) должны быть не моложе 65 лет или иметь постоянную и полную нетрудоспособность.

Чтобы подать заявление на освобождение от налога на недвижимость за текущий год, заявители должны предоставить валовой доход домохозяйства из всех источников владельцев жилья и любых родственников владельца, которые проживают в жилье с непосредственно предшествующего года. совокупный доход не может превышать 90 000 долларов США. Применяются следующие ограничения дохода и процент льготы:

  • Если ваш валовой доход составляет 60 000 долларов США или меньше, вы имеете право на 100% льготу.
  • Если ваш валовой доход составляет от 60 001 до 80 000 долларов США, вы имеете право на 50% скидку.
  • Если ваш валовой доход составляет от 80 001 до 90 000 долларов США, вы имеете право на 25-процентную скидку.

Родственники, не являющиеся собственниками, проживающие в жилище, за исключением супруга/супруги, исключают первые 6 500 долларов своего дохода. Для родственника, который не имеет дохода, вычета нет. Кандидаты, которые постоянно и полностью нетрудоспособны, могут исключить первые 7500 долларов дохода. Родственники (кроме супруга), которые постоянно и полностью нетрудоспособны и получают доход в связи со своей инвалидностью, могут исключить этот доход из общего совокупного дохода.

Совокупные чистые активы владельцев жилища и супруги любого владельца, проживающего в жилище, не могут превышать 400 000 долларов США за предыдущий год, за который испрашивается компенсация.  Предел чистой стоимости не включает стоимость дома, до одного акра земли. Чистая финансовая стоимость не включает до пяти акров земли от основного места жительства, которые не могут быть разделены в соответствии с утвержденным зонированием и по-прежнему подлежат налогообложению. Если имущество находится в совместной собственности, а совладелец умер, необходимо предоставить заверенную копию свидетельства о смерти.

Квалификация для налоговых льгот на транспортные средства («автомобили») год подачи заявления и проживать в округе Фэрфакс.

Освобожденное транспортное средство должно принадлежать и использоваться главным образом заявителем. Налоговый вычет предоставляется только на одно транспортное средство.

Общий доход заявителя не может превышать 22 000 долларов США. Доход рассчитывается путем объединения валового дохода за предыдущий год владельца (владельцев) транспортного средства и их супруга (супруги), независимо от того, какое название имеет транспортное средство. Валовой доход любого лица с постоянной и полной нетрудоспособностью не должен превышать 29 500 долларов.

Общая сумма чистых активов заявителя и супруга не может превышать 75 000 долларов США по состоянию на 31 декабря предыдущего года, в отношении которого испрашивается компенсация.

Требования для получения налоговых льгот для арендаторов

Чтобы иметь право на налоговые льготы для арендаторов в рамках Программы налоговых льгот, вы должны быть не моложе 65 лет или иметь постоянную и полную инвалидность и проживать в округе Фэрфакс.

Общий доход заявителя и любых родственников, проживающих в доме, не может превышать 22 000 долларов США. Доход рассчитывается путем объединения валового дохода из всех источников предыдущего года. Родственники, проживающие в доме, могут исключить первые 6500 долларов дохода. Для родственника, у которого нет дохода, вычета нет. Кандидаты, которые навсегда и полностью нетрудоспособны, могут исключить первые 7500 долларов США дохода.

Общая сумма чистых активов заявителя и супруга не может превышать 75 000 долларов США по состоянию на 31 декабря предыдущего года, в отношении которого испрашивается компенсация.

Чтобы получить льготу, заявители должны платить 30% или более от своего валового дохода в счет арендной платы. Эта сумма может быть пропорциональна продолжительности проживания в округе в течение года подачи заявления.

Заявители должны предоставить копию договора аренды и квитанции об аренде или погашенные чеки за каждый месяц предыдущего года, подтверждающие сумму уплаченной арендной платы.

Заявителям, проживающим и владеющим передвижным домом, расположенным на земле, за которую выплачивается арендная плата, может быть предоставлена ​​либо льгота по арендной плате за землю, либо льгота по личному имуществу.

Субсидия на транспортные средства | Налоговая администрация

Закон о льготах по налогу на имущество физических лиц от 1998 г. (PPTRA)

В соответствии с законодательством штата Вирджиния предоставляются налоговые льготы по налогам на транспортные средства. Штат субсидирует налоги, причитающиеся с первых 20 000 долларов оценочной стоимости автомобиля.

Эта налоговая льгота штата доступна только для личных транспортных средств. Служебные автомобили не включаются в налоговую льготу штата. Если вы имеете право на эту налоговую льготу штата, в вашей квитанции об уплате налога на автомобиль будет указана сумма льготы, которую вы можете получить. (Если оценочная стоимость вашего автомобиля составляет 1000 долларов США или меньше, вы не обязаны платить налоги на транспортные средства. Однако ежегодный сбор за регистрацию транспортного средства все равно будет взиматься.)

автомобиль соответствует требованиям.

Квалификация для получения налоговой субсидии PPTRA

Квалификация

Чтобы претендовать на налоговую субсидию на транспортное средство, транспортное средство:

  • Должно принадлежать или арендовано физическим лицом
  • НЕ ДОЛЖЕН использоваться в коммерческих целях
  • Должен быть зарегистрирован с полной массой менее 10 001 фунта
  • Примечание: пикапы и грузовые автомобили полной массой от 7 501 до 10 000 фунтов должны быть зарегистрированы в DMV Вирджинии как «пикапы». Обратите внимание, что DMV продолжит использовать регистрационное обозначение «грузовик» для транспортных средств коммерческого назначения. Транспортные средства с таким обозначением не будут претендовать на субсидию государственного налога на транспортные средства.

Если вы можете ответить ДА на любой из следующих вопросов , ваш автомобиль в соответствии с законодательством штата считается имеющим коммерческое использование и не имеет права на налоговую субсидию на транспортное средство.

  • Является ли транспортное средство собственностью или совладельцем предприятия?
  • Заявляется ли более 50% пробега за год в качестве коммерческих расходов для целей федерального подоходного налога ИЛИ возмещается работодателем?
  • Вычитается ли более 50% амортизации, связанной с транспортным средством, в качестве коммерческих расходов для целей федерального подоходного налога?
  • Относится ли стоимость транспортного средства на расходы в соответствии с разделом 179 Кодекса налоговой службы?
  • Транспортное средство передано в лизинг физическому лицу, и лизинговая компания уплачивает налог без возмещения с физического лица?

Как ставка PPTRA учитывается при расчете налога на физическое лицо

Общие

Обычно налоги на транспортные средства рассчитываются путем умножения стоимости на соответствующую налоговую ставку. Транспортные средства личного пользования также имеют право на получение налоговой субсидии на транспортное средство, предоставляемой Содружеством Вирджинии. Бизнес-автомобили не имеют права на субсидию транспортного налога.

Пример транспортного средства для личного пользования стоимостью не более 20 000 долларов США в 2022 налоговом году

ТОЛЬКО для 2022 налогового года стоимость всех транспортных средств снижена на 15% по сравнению со стоимостью, указанной в январском выпуске оценочных услуг J.D. Power Associates. Руководство по подержанным автомобилям. Сокращение произойдет автоматически. В счете будет указана уже уменьшенная стоимость.

Пример транспортного средства для личного пользования стоимостью не более 20 000 долларов США в 2022 налоговом году

Полная стоимость автомобиля согласно справочнику значений   10 000 долларов
Меньше 15% снижение стоимости 10 000 долл. США x 0,15
= 1500 долларов 		-1500$
Уменьшенная стоимость, отраженная в счете ТОЛЬКО за 2022 налоговый год 10 000–1 500 долл. США
= 8500 долларов 		8 500 долларов США

 

 долларов США  долларов США долларов США
Примените налоговую ставку (4,57 доллара США за 100 долларов США), чтобы получить общий годовой налог на транспортное средство 8 500 долл. США x (4,57 долл. США / 100)
= 388,45 		 388,45 $
Рассчитать сумму льготы по налогу на имущество физических лиц (49,5% в 2022 г.) 388,45 $ x 0,495
= 192,28 		 - 192,28$
Уменьшить общий годовой налог на сумму льготы $388,45 - $192,28
= 196,17 		196,17 $
Годовая сумма налога, уплачиваемая владельцем транспортного средства   196,17 $

 

Пример автомобиля для личного пользования стоимостью 20 000 долларов США или более в 2022 налоговом году

ТОЛЬКО для 2022 налогового года стоимость всех транспортных средств снижена на 15% Руководство Power Associates по оценке подержанных автомобилей. Сокращение произойдет автоматически. В счете будет указана уже уменьшенная стоимость.

Пример автомобиля для личного пользования стоимостью 20 000 долларов США или более в 2022 налоговом году   30 000 долларов США Меньше 15% снижение стоимости 30 000 долл. США x 0,15
= 4500 долларов -4500$ Уменьшенная стоимость, отраженная в счете ТОЛЬКО за 2022 налоговый год 30 000–4 500 долл. США
= 25 500 долларов США 90 152 25 500 долларов

 

 долларов США  долларов США долларов США
Примените налоговую ставку (4,57 доллара США за 100 долларов США), чтобы получить общий годовой налог на транспортное средство 25 500 долл. США x (4,57 долл. США / 100)
= 1165,35 		 1165,35 $
Рассчитайте сумму льготы по налогу на имущество физических лиц (49,5% в 2022 г. ) для первых 20 000 долларов США стоимости 20 000 долл. США x (4,57 долл. США / 100) x 0,495
= 452,43 		 -452,43$
Уменьшить общий годовой налог на сумму льготы 1165,35–452,43 долл. США
= 712,92 		712,92 $
Годовая сумма налога, уплачиваемая владельцем транспортного средства   712,92 $

Пример транспортного средства для коммерческого использования (независимо от стоимости) в 2022 налоговом году

ТОЛЬКО для 2022 налогового года стоимость всех транспортных средств снижена на 15% по сравнению со стоимостью, указанной в январском выпуске Руководства по оценке подержанных автомобилей J.D. Power Associates. Сокращение произойдет автоматически. В счете будет указана уже уменьшенная стоимость.

Пример транспортного средства для коммерческого использования (независимо от стоимости) в 2022 налоговом году

Полная стоимость транспортного средства согласно руководству по стоимости   30 000 долларов США
Меньше 15% снижение стоимости 30 000 долл. США x 0,15
= 4500 долларов 		-4500$
Уменьшенная стоимость, отраженная в счете ТОЛЬКО за 2022 налоговый год 30 000–4 500 долл. США
= 25 500 долларов США 90 152 		25 500 долларов

 

 долларов США
Примените налоговую ставку (4,57 доллара США за 100 долларов США), чтобы получить общий годовой налог на транспортное средство 25 500 долл. США x (4,57 долл. США / 100)
= 1165,35 		 1165,35 $
Годовая сумма налога, уплачиваемая владельцем транспортного средства   1165,35 $

История PPTRA

Обзор

В 1999 финансовом году, в первый год внедрения, налогоплательщики получили счета на всю сумму налогового сбора и получили возмещение в размере 12,5% налога на первые 20 000 долларов США стоимости их личного автомобиля от Содружества Вирджиния.

С 2000 финансового года по 2002 финансовый год PPTRA снизил налоги на личное имущество, уплачиваемые гражданами, на 27,5%, 47,5% и 70% соответственно, с компенсацией, выплачиваемой округу Содружеством. Согласно первоначально утвержденному плану, налоги, уплачиваемые физическими лицами, должны были быть снижены на 100% в 2003 финансовом году. Однако из-за более низкого, чем ожидалось, роста доходов Общего фонда Содружества уровень возмещения оставался на уровне 70% в период с 2003 финансового года по 2006 финансовый год. 

Генеральная ассамблея 2004 г. одобрила закон, ограничивающий возмещение налога на личное имущество по всему штату на уровне 9 долларов США.50 миллионов в 2007 финансовом году и позже. Ассигнования округа Фэрфакс были установлены в размере 211,3 миллиона долларов на основе доли округа в налоговых сборах штата за 2004 год. Каждый год сотрудники округа должны определять процент возмещения на основе фиксированного возмещения расходов округом от штата и оценки количества и стоимости транспортных средств, которые будут иметь право на налоговые льготы.

Learn more